Відомо, що для фінансового моніторингу тепер недостатньо просто надати інформацію про діяльність ФОП та підтверджуючі документи. Банки уважно вивчають бізнес, ретельно перевіряють надану інформацію, контрагентів і можуть запитувати деталі щодо кожної окремої операції. Юристка Соломія Кобрин називає три основні тригери, які можуть викликати увагу відділу фінансового моніторингу.
- Призначення платежу в стилі «Оплата за послуги» – банки вимагають більше конкретики, тому неодмінно дізнаються, які саме послуги надає ФОП, яким чином залучаються клієнти та яка матеріально-технічна база використовується для ведення підприємницької діяльності.
- Висока вартість наданих послуг. Наприклад, «Консультація з підбору програмного забезпечення» на суму 100 000 грн. Банк, крім того, попросить копію договору та актів приймання-передачі, також уточнить, як формується ціна на ці послуги.
- Надання професійних послуг. Наприклад, «консультація лікаря» або «юридичний супровід». Банк запитуватиме про наявність відповідної освіти і захоче побачити копії дипломів або сертифікатів.
“Пам’ятайте, що проходження фінансового моніторингу не є чимось страшним, якщо обрати правильну стратегію варіантів”, – зазначила Соломія Кобрин.
Юрист виділив ознаку, за якою Податкова виявляє дроблення бізнесу
Державна служба фінансового моніторингу України нещодавно повідомила про свою активність у викритті схем ухилення від податків через «дроблення бізнесу». Деякі відомості не розголошуються, але зазначається, що дроблення охоплює різні сектори економіки, зокрема рітейл електроніки, продукти харчування, одяг, взуття, а також готельно-ресторанну та туристичну галузі. Юристка Кобрин Соломія пояснила, на які ознаки звертають увагу податківці.
“В результаті аналізу транзакцій виявлено мільярдні обороти та численні групи ФОПів, які беруть участь у схемах ухилення від сплати ПДВ та податку на прибуток, а також у виведенні готівки. У більшості випадків рахунками ФОПів керували уповноважені особи за довіреностями”, – зазначається в повідомленні Державної податкової служби.
“Це знову підтверджує, що надання довіреності для доступу до підприємницького рахунку – це червоний прапорець для усіх учасників моніторингу (банків, податкової). Це яскравий сигнал, що ФОП “поділилися” і використовують його для розширення бізнесу. Кожен ФОП – це самостійний суб’єкт підприємницької діяльності, який працює незалежно і на свій ризик. Обираючи таку довіреність, ФОП свідомо запрошує моніторинг у свою діяльність,” – зазначає Кобрин Соломія.
Вона підкреслює, що факт наявності та використання довіреності є законним, але зазвичай є виключенням із правил і необхідний лише для проведення разових дій.
Раніше повідомлялося, що з 1 серпня 2025 року в Україні запрацює відкритий банкінг, що дозволяє клієнтам користуватися послугами фінансових технологій через API. Проте це не має прямого стосунку до підвищення фінансового моніторингу, яке зумовлено іншими причинами. Адвокат Богдан Янків вказує, що істотні зміни у фінансовому моніторингу пов’язані з активною політикою Національного банку України щодо штрафування фінансових установ за недотримання вимог протидії відмиванню коштів. Найкращий варіант уникнення проблем з фінансовим моніторингом – вести прозору фінансову діяльність, регулярно сплачувати податки та мати офіційні документи, що підтверджують доходи.
