У процесі обслуговування клієнтів банки часто стикаються з питаннями щодо походження коштів на рахунках. Деякі з клієнтів проходять ці перевірки без жодних ускладнень, тоді як інші можуть стикнутися з блокуванням рахунків. Усвідомлення принципів фінансового моніторингу допоможе уникнути непередбачених ситуацій і підготуватися до можливих питань, що виникають з боку банківських установ. Адвокат Богдан Янків висвітлює ключові аспекти, на які слід звернути увагу.
Що таке фінансовий моніторинг та чому він важливий
Фінансовий моніторинг – це система контролю за фінансовими операціями, що має на меті виявлення та запобігання незаконній діяльності. Його основні цілі полягають у боротьбі з відмиванням коштів, здобутих злочинним шляхом, а також у запобіганні терористичному фінансуванню.
Регламентуючі норми фінансового моніторингу закріплені у Положенні, затвердженому постановою НБУ 19.05.2020, що встановлює чіткі процеси і критерії, яких повинні дотримуватись банківські установи під час проведення аналізу клієнтських транзакцій.
Основні завдання фінансового моніторингу:
- Виявлення операцій, які можуть бути пов’язані з легалізацією злочинних прибутків
- Запобігання фінансуванню терористичних структур
- Контроль дотримання валютних норм
- Моніторинг ризикових операцій, пов’язаних із корупцією
Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є банки, небанківські фінансові організації, страховики та інші сексії, які проводять фінансові операції. Вони відповідають за аналіз діяльності своїх клієнтів і зобов’язані повідомляти про підозрілі транзакції відповідним органам.
Правила перевірки фізичних осіб: межі безпеки
У жовтні 2024 року між Національним банком України та головними банками країни укладено Меморандум, що визначає нові стандарти контролю фінансових операцій фізичних осіб.
Тризонна система контролю:
- Зона безпеки (до 30 000 гривень на місяць): Операції в межах цієї суми зазвичай не супроводжуються додатковими запитаннями від банку. Клієнти можуть без побоювань використовувати свої рахунки, не ризикуя блокуванням.
- Зона можливих перевірок (30 000 – 400 000 гривень на місяць): У даному діапазоні банк може ініціювати додаткову перевірку, особливо якщо транзакції мають нетипові особливості або не відповідають профілю клієнта.
- Зона обов’язкових перевірок (понад 400 000 гривень на місяць): Всі операції на суму понад 400 000 гривень автоматично підлягають обов’язковому фінансовому моніторингу. Клієнт має надати документи, що підтверджують легальність походження коштів.
Додаткові критерії ризику
Богдан Янків зазначає, що окрім суми транзакцій, банки беруть до уваги ряд інших факторів при оцінці ризикованості клієнтів.
Критерії за типом клієнта:
- Новостворені юридичні особи (менше ніж рік діяльності)
- Підприємства в сфері азартних ігор та розваг
- Компанії, які займаються інкасацією
- Брокерські фірми з нерухомістю та дорогоцінними металами
- Провайдери інвестиційних послуг
Сфери з підвищеним корупційним ризиком:
- Фармацевтичне виробництво та торгівля медичними препаратами
- Виробництво та продаж зброї і боєприпасів
- Участь у державних закупівлях
- Енергетика та видобуток природних ресурсів
Географічні фактори ризику:
- Перекази до офшорних зон
- Операції з резидентами санкційних держав
- Транзакції через фінансові центри з непрозорими правилами
Процедура перевірки та можливі наслідки
Етапи проведення перевірки:
- Первинна ідентифікація клієнта: Банк збирає базову інформацію, перевіряє її у міжнародних базах даних, аналізує репутаційні ризики.
Поточний моніторинг транзакцій: Через спеціальні програми в режимі реального часу аналізуються всі фінансові операції клієнта для виявлення підозрілої діяльності. - Поглиблена перевірка: У разі виявлення ознак підозрілих дій банк може вимагати додаткові документи, проводити бесіди з клієнтом або залучати експертів для детального аналізу.
Документи для підтвердження фінансових операцій
Для фізичних осіб:
- Довідка про доходи з місця роботи
- Декларація про доходи за минулий рік
- Договори купівлі-продажу активів
- Документи, що підтверджують спадщину або дарування
- Виписки з рахунків у інших банках
Для підприємців та юридичних осіб:
- Фінансова звітність за попередні періоди
- Договори з основними контрагентами
- Документи, що підтверджують джерела фінансування
- Ліцензії та дозволи на ведення діяльності
Можливі наслідки перевірки
При успішному проходженні:
- Скасування всіх обмежень на рахунках
- Відновлення нормального банківського обслуговування
- Можливе встановлення індивідуальних лімітів для операцій
При неможливості підтвердження легальності коштів:
- Тимчасове блокування рахунків та транзакцій
- Розірвання банківського договору
- Передача інформації до органів правопорядку
- Внесення до бази недобросовісних клієнтів
Відповідальність банків за порушення
Відповідно до статті 32 закону щодо запобігання легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом, банки несуть сувору відповідальність за неналежне виконання своїх обов’язків у сфері фінансового моніторингу. Штрафи можуть коливатися від 170 000 до 1 700 000 гривень за кожне порушення, що слугує стимулом для дотримання законодавчих вимог.
“Система фінансового моніторингу в Україні стає дедалі більш строгим і деталізованим процесом. Правила фінмоніторингу створюють чіткі межі для різних категорій операцій: до 30 000 гривень на місяць, клієнти перебувають у відносній безпеці; суми від 30 000 до 400 000 гривень можуть викликати додаткові питання, тоді як операції понад 400 000 гривень підлягають детальному контролю. Ключ до успішного проходження фінансового моніторингу – це прозорість і готовність надати всі необхідні документи для підтвердження законності походження коштів. Клієнтам корисно заздалегідь подбати про збереження всіх документів, що підтверджують джерела їхніх доходів. Водночас важливо усвідомлювати, що фінансовий моніторинг націлений не проти законослухняних клієнтів, а на боротьбу з реальними загрозами фінансовій безпеці країни. Дотримання встановлених правил і співпраця з банками у разі виникнення питань допоможе уникнути проблем і зберегти нормальні відносини з банківськими установами”, – підсумував Богдан Янків.
Розвиток інтернет-торгівлі продовжує стрімко набирати обертів, однак багато підприємців ведуть бізнес без офіційної реєстрації, ризикуя штрафами та блокуванням рахунків через фінансовий моніторинг. Адвокат Богдан Янків розкриває всі етапи від визначення необхідності реєстрації ФОП до масштабування бізнесу та вирішення спірних питань. За його словами, якщо грошовий оборот протягом кількох місяців перевищує 30 тисяч гривень щомісяця, варто серйозно задуматися над реєстрацією, оскільки операції до цієї суми, зазвичай, не викликають запитів у банківських установ, тоді як більші суми можуть привернути увагу фінансового моніторингу через питання сплати податків.
