Когда-то для заключения сделки было достаточно честного слова купца. Его нарушение было равносильно профессиональному самоубийству, поэтому высоко ценилось в деловой среде. Сегодня, к сожалению, мошенничество и недобросовестность в бизнесе встречаются повсеместно, поэтому, чтобы завоевать доверие делового партнера приходится использовать дополнительные средства. Это может быть страховка, поручительство или банковская гарантия. У последней особенно широкое применение, что и обуславливает ее популярность среди предпринимателей.
Банковская гарантия — это специфический финансовый инструмент, который применяется в качестве страховки выполнения делового соглашения. Такую гарантию выдает банк по поручению клиента, и в ней обязуется выплатить соответствующую сумму, согласно договору, получателю — бенефициару, в случае, если заказчик — принципал, не сможет сделать этого самостоятельно. Банк выступает медиатором сделки и гарантом безопасности интересов заинтересованных сторон.
Банковскую гарантию всегда можно оформить добровольно, но в некоторых сделках ее наличие — обязательное условие. Бизнесу она может понадобиться для таких целей:
- Обеспечения обязательств — документ гарантирует, что интересы сторон будут удовлетворены в любом случае: если одна из них не выполнит своих обязательств, вторая получит компенсацию.
- Участия в тендерных торгах — большинство тендеров требуют оформление банковской гарантии как допуска к участию в аукционе.
- Снижения рисков — с помощью гарантии все стороны сделки чувствуют себя увереннее, а потому могут принимать участие в крупных, сложных проектах.
- Формирования более выгодных условий сделки — при наличии банковской гарантии проще добиться отсрочки платежа, получения аванса и других преференций, недоступных в более рискованных соглашениях.
- Поддержки бизнеса при уплате налогов — при наличии банковской гарантии налоговая служба может позволить компании перенос сроков внесения налоговых платежей, а также ускорить возврат НДС.
Общее предназначение банковской гарантии состоит в повышении доверия и заинтересованности между участниками сделки, снижение их рисков. Такой документ — неотъемлемая часть налаживания деловых отношений в международном формате. Если компании предстоит выход на зарубежный рынок, на котором о ней ничего не известно, довольно сложно заинтересовать локальных партнеров в сотрудничестве — для них риски слишком велики. А банковская гарантия становится веским аргументом в пользу подписания договора, ведь благодаря ей партнер в любом случае останется в выигрыше. Ему лишь нужно предъявить гарантию в банке, чтобы тот выплатил оговоренную сумму. Если сделка завершается с полным выполнением своих обязательств сторонами, банковская гарантия не раскрывается.
Для принципала, который заказывает банковскую гарантию, ее оформление связано с некоторыми затратами, но их размер многократно окупается пользой от такого документа. Даже если он в итоге не потребуется, наличие такой гарантии существенно повышает доверие к бизнесу и способствует его развитию, привлекая перспективных партнеров, инвесторов, клиентов.
